קופות גמל ותיקון 190

רובנו מכירים את קופות הגמל מהעבר: מוצר חיסכון ותיק, יציב, שאנשים היו מפקידים אליו לאורך השנים לקראת הפנסיה. אבל מה שפחות ידוע, הוא שמאז תיקון 190 לחוק הפיקוח על שירותים פיננסיים, קופות הגמל הפכו לאחד המכשירים החכמים ביותר לניהול כספים – במיוחד עבור מי שיש לו סכום חד־פעמי פנוי ומחפש מסלול חכם, גמיש ויעיל למס.

כן, מדובר באפשרות חוקית, פשוטה ואפקטיבית להקטין תשלומי מס, להעביר כסף לדור הבא בקלות, ואפילו ליהנות מהכנסה חודשית פטורה ממס במקרים מסוימים.

אבל כמו תמיד – התנאים ברורים, ויש הרבה פרטים קטנים שצריך להבין. בדיוק בשביל זה אנחנו כאן – בקליר אינווסט, עם הליווי של אלדן מלדסי, כדי לעשות לכם סדר.

מה זה בכלל תיקון 190?

תיקון 190 הוא עדכון רגולטורי שנכנס לתוקף ב־2012 ומאפשר לאנשים מגיל 60 ומעלה להפקיד כספים לקופת גמל לא לטובת פנסיה עתידית – אלא כאפיק השקעה נזיל וחכם לטווח קצר או בינוני.

מה שהופך את זה לייחודי הוא הפן המיסויי:

• הכספים מופקדים כסכום חד־פעמי, לא כהפרשה חודשית.
• ניתן למשוך את הכסף כקצבה פטורה ממס (למי שעומד בתנאים).
• או למשוך כספים הונית (בבת אחת) ולשלם מס מופחת של 15% על הרווח הנומינלי בלבד (בניגוד למס של 25% על הרווח הריאלי, כמו ברוב המוצרים בשוק ההון).
• ויש גם יתרונות משמעותיים בתחום הורשת הכסף במקרה פטירה.

אז למי זה מתאים?

• לגילאי 60 ומעלה עם קצבה מינימלית של כ־4,700 ש"ח (נכון ל-2024).
• למי שיש סכום חד־פעמי בעו"ש, בפק"מ, בירושה או במכירת נכס ורוצה להשקיע אותו חכם.
• למי שמעוניין להשאיר כסף לילדים / לנכדים בלי להסתבך בירוקרטית.
• ולמי שלא רוצה לסכן את כל החיסכון בשוק ההון – אבל כן רוצה להרוויח יותר ממה שבנק מציע.

גם לקוחות בגיל 70+ שפדו פנסיות, סיימו עבודה או חוו אירוע כלכלי – יכולים להשתמש בקופת גמל לפי תיקון 190 ככלי לעוד כמה שנים של הכנסה בטוחה וממוסה נכון.

למה קופות גמל עם תיקון 190 עדיפות על אפיקים אחרים?

1. מס מופחת על הרווחים – רק 15% נומינלי לעומת 25% ריאלי, הבדל של עשרות אלפי שקלים בתוצאה הסופית.
2. נזילות גבוהה – אפשר למשוך את הכסף תוך מספר ימים, ללא קנס (לא כולל "מקדמי קצבה").
3. השקעה בשוק ההון, בלי לפתוח תיק השקעות בבנק – בלי עמלות, בלי כאב ראש, עם פיקוח הדוק של רשות שוק ההון.
4. אפשרות למשיכת קצבה פטורה ממס – דרך ניוד ההון לקרן משלמת.
5. יתרונות הורשה – כספים ניתנים להעברה ישירה ליורשים, ברוב המקרים ללא מס וללא צורך בהליך משפטי מסובך.

דוגמה: שולה, בת 66, עם 500,000 ₪ בעו"ש

שולה קיבלה ירושה מהוריה, חצי מיליון שקלים. היא לא רוצה "לשבור את הראש" בבורסה, אבל גם לא רוצה שהכסף יאבד מערכו בפיקדון.

בייעוץ אצלנו גילתה את האפשרות של הפקדה לקופת גמל לפי תיקון 190.

במקום שהבנק יציע לה 2% ריבית במקרה הטוב – הפוליסה שלה השיגה בממוצע תשואה שנתית של 6.2% (תלוי במסלול). אם היא תחליט למשוך את הכסף כהוני, היא תשלם רק 15% מס – ולא 25%.

והכי חשוב? אם משהו יקרה – הכסף יעבור ליורשים שלה, בלי עיכוב, בלי מס כפול, בלי כאב ראש.

מסלולי השקעה – לא רק מניות

לא כל אחד רוצה להשקיע באפיק מסוכן. וזה בדיוק היתרון בקופות גמל המותאמות לגיל ולרמת סיכון אישית. ניתן לבחור:

• מסלול כללי (פיזור רחב)
• מסלול אג"ח מדינה בלבד (יציבות מקסימלית)
• מסלול מנייתי (למי שמבין סיכון)
• מסלול שוקולד (למי שרוצה חצי־חצי)
• מסלולים מחקי מדד, טכנולוגיה, סקטורים מיוחדים ועוד

ואפשר גם לעבור בין מסלולים ללא אירוע מס – עוד יתרון משמעותי.

מה לגבי קצבה?

הפקדת כספים דרך תיקון 190 פותחת גם אפשרות למשיכת קצבה חודשית – כלומר: הפיכת סכום חד־פעמי להכנסה קבועה לכל החיים, בהתאם למקדמים של חברת הביטוח.
הקצבה הזו פטורה ממס (אם עומדים בתנאי הקצבה המזכה), והיא יכולה לשמש כהשלמה לפנסיה קיימת – למשל, אם יש לכם פנסיה נמוכה ואתם רוצים להגדיל את ההכנסה הקבועה.

ומה עם מיסוי במקרה של פטירה?

כאן מגיע יתרון אדיר:
אם אדם נפטר כשהכספים עדיין לא נמשכו כקצבה – הם עוברים ליורשים ללא מס.
אם הכסף כבר התחיל להיות משוך כקצבה – היורשים יקבלו את היתרה במס מופחת של 15%, או ימשיכו לקבל קצבה במקומו, לפי תנאי הפוליסה.

בשני המקרים – מדובר בהורשה פשוטה, ישירה, בלי עיכובים מיותרים.

כמה אפשר להפקיד?

אין תקרה חד משמעית, אבל כל חברת ביטוח דורשת סכום מינימום לפתיחת קופה (בד"כ 50,000 ש"ח ומעלה).
ניתן להפקיד גם מיליוני שקלים – כל עוד עומדים בתנאי הגיל וקצבת הבסיס.

אפשר גם לבצע הפקדות מדורגות לאורך שנים – לפי צורך, נזילות זמינה, או שינוי במצב הכלכלי.

איך מתחילים?

1. פגישה עם אלדן – להבין את הצרכים, לבחון את ההכנסה הקיימת והצפויה, ואת מבנה ההון האישי.
2. בדיקת זכאות מול כל התנאים של תיקון 190 – גיל, קצבה, וכו'.
3. התאמה של חברת הביטוח, מסלול ההשקעה ואופן ההפקדה.
4. פתיחת קופת גמל והעברת הכספים בצורה בטוחה.
5. ליווי צמוד לאורך כל הדרך – עד המשיכה, ההורשה, או כל שלב אחר.

קליר אינווסט – כי כסף צריך ניהול, לא רק שמירה

אצלנו, הכסף שלכם לא רק שוכב בפוליסה – הוא מקבל אסטרטגיה.
אלדן מלדסי מלווה באופן אישי כל לקוח – עם ניסיון, אחריות ויחס אנושי.
אנחנו לא דוחפים מוצרים – אלא מציעים פתרונות. לא מתחייבים על תשואות – אלא מתחייבים על שירות.

ואם אתם לא בטוחים שזה בשבילכם – פשוט תשאלו. שיחה אחת, לא מחייבת, תיתן לכם תמונה הרבה יותר ברורה.

לסיום

תיקון 190 הוא הזדמנות פז למי שעבר את גיל 60 ולא רוצה שהכסף שלו יישאר סתם בבנק.
קופת גמל עם מנגנון מיסוי חכם, גמישות ניהולית, ואפשרות הורשה פשוטה – היא פתרון אידיאלי ליצירת ביטחון כלכלי.